投资顾问标识符： 投资顾问全称：同庆楼 调查报告书序号：2021-057
同庆楼餐饮业股权有限子公司
第二届独立董事会第二次全会决议案调查报告书
本子公司独立董事会及全体常务董事确保本调查报告书文本不存在任何不实记载、不实申辩或者重大申辩，并对其文本的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、独立董事会全会举行情形
同庆楼餐饮业股权有限子公司（以下全称“子公司”）第二届独立董事会第二次全会于2021年10月22日发出通知，于2021年10月29日在子公司全会室以现场结合通讯投票表决方式举行。此次全会由子公司常务董事长沈基水召集和主持，应出席全会常务董事9名，实际出席全会常务董事9名。此次全会的通知、举行及投票表决程序符合《子公司法》等法律法规及《子公司章程》的规定，全会决议案合法、有效。子公司独立董事、部分高级职员列席了此次全会。
二、经与会常务董事认真讨论，审核并通过如下事宜：
1、表决并通过《2021年第四季度调查报告》
具体文本参见子公司翌日公布于上海投资顾问交易所中文网站（www.sse.com.cn）的《同庆楼餐饮业股权有限子公司2021年第四季度调查报告》。
投票表决结果：9票一致同意，0票反对，0票投票表决。
2、 表决并通过《有关子公司财务重要信息订正的议案》
具体文本参见子公司翌日公布于上海投资顾问交易所中文网站（www.sse.com.cn）的《同庆楼餐饮业股权有限子公司有关财务重要信息订正的调查报告书》（调查报告书序号：2021-059）。
子公司分立常务董事发表了一致同意的分立意见建议，参见翌日公布于上海投资顾问交易所中文网站（www.sse.com.cn）的《同庆楼餐饮业股权有限子公司分立常务董事有关第二届独立董事会第二次全会相关事宜的分立意见建议》。
投票表决结果：9票一致同意，0票反对，0票投票表决。
特此调查报告书。
同庆楼餐饮业股权有限子公司独立董事会
2021年10月30日
投资顾问标识符： 投资顾问全称：同庆楼
重要文本提示：
子公司独立董事会、独立董事会及常务董事、独立董事、高级职员确保季度调查报告文本的真实、准确、完整，不存在不实记载、不实申辩或重大申辩，并承担个别和连带的法律责任。
子公司相关人士、主管财务会计工作相关人士及财务会计机构相关人士（财务会计主管人员）确保季度调查报告中财务数据重要信息的真实、准确、完整。
第四季度财务数据是否经审计工作
□是 √否
一、 主要就财务数据
(一) 主要就财务会计数据和财务数据
基层单位：元 外币：港币
注1:“本广田集团”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
下期归属于上市子公司小股东所有者权益减少系因执行新的租赁原则修正及分配股利系因。
本广田集团营业总收入、净利润上升的主要就原因为：
一、2021年第四季度总收入较上年上升5.27%
1.2020年子公司享受减免营业税政策，2020年第四季度销售总收入中未计入6%的销项税，剔除该项因素2021年第四季度实际总收入较上年上升0.39%。
2.2021年7月中旬至8月南京、
扬州等地出现禽流感，子公司江苏区域店面受禽流感负面影响较重，安徽、北京区域也受到不同程度的负面影响，且7月中旬至8月份是小型宴会集中举办时期，9月禽流感恢复正常后子公司销售总收入良好。2020年第四季度时值禽流感恢复正常后子公司销售总收入未受负面影响。
3.2021年较上年新增四家店面：芜湖滨河富茂店、芜湖银湖店、江苏靖江店（刚开张）；2021年三季度有四家店面歇业家装：无锡滨河恒隆店、芜湖包河恒隆店、芜湖之心城店；新庄销售总收入尚处于爬坡期，老店歇业家装导致销售总收入减少。
二、2021年第四季度原料生产成本控管良好
2021年第四季度原料生产成本率较2019年同期相比上升1.45%，子公司供应链及原料生产成本控管良好。（注：2020年子公司享受减免营业税政策，原料中未计入进项税，且不同供货渠道、不同原料的进项税率不一样，因此2021年第四季度原料生产成本率与2020年同期不可比）。
三、2021年第四季度服务费增长
2021年第四季度老店面的服务费较上年略有上升，本广田集团较上年服务费增长主要就为：新增3家店面共出现服务费833.99多万元；正在筹建未开张的新庄共出现服务费433.15多万元；食品销售业务初创期出现推广费及研发服务费410多万元；子公司因发展店面增加开拓、工程、设计等人员，以及食品事业部大量增编增加了人力生产成本；而总体总收入受禽流感负面影响尚未恢复正常至正常经营方式水平，导致服务费率增加。
子公
司利润的上升大部分来自于开拓店面及培育新销售业务系因，在禽流感的冲击下三季度餐饮业销售业务延续经营方式韧性，子公司在新销售业务上审慎投入静待绽放！
注2：按照新总收入原则，下期修正营业服务费13,263.61多万元至营业生产成本中，上年追溯修正，该项修正不负面影响子公司利润。
(二) 非常规性当期工程项目和金额
基层单位：元 外币：港币
将《公开发行投资顾问的子公司重要信息公布解释性调查报告书第1号——非常规性当期》中列举的非常规性当期工程项目界定为常规性当期工程项目的情形说明
□适用于 √不适用于
(三) 主要就财务会计数据、财务数据出现变动的情形、原因
√适用于 □不适用于
二、 小股东重要信息
(一) 普通股小股东总数和投票表决权恢复正常的优先股小股东数量及前十名小股东持股情形表
基层单位：股
三、 其他提醒事宜
需提醒投资者关注的有关子公司广田集团经营方式情形的其他重要重要信息
□适用于 √不适用于
四、 季度财务数据
(一) 审计工作意见建议类型
□适用于 √不适用于
(二) 财务数据
合并资产负债表
2021年9月30日
编制基层单位:同庆楼餐饮业股权有限子公司
基层单位：元 外币:港币 审计工作类型：未经审计工作
子公司相关人士：沈基水 主管财务会计工作相关人士：范仪琴 财务会计机构相关人士：王延凤
合并利润表
2021年1—9月
编制基层单位：同庆楼餐饮业股权有限子公司
基层单位：元 外币:港币 审计工作类型：未经审计工作
下期出现同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
合并现金流量表
基层单位：元 外币：港币 审计工作类型：未经审计工作
(三) 2021年起首次执行新租赁原则修正首次执行当年年初财务数据相关情形
基层单位:元 外币:港币
各工程项目修正情形的说明：
√适用于 □不适用于
2018年12月7日，财政部修订并发布了《企业财务会计原则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号)（以下全称“新租赁原则”）的通知，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务调查报告原则或企业财务会计原则编制财务数据的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业财务会计原则的企业自2021 年1月1日起施行。由于上述财务会计原则修订，子公司需对原采用的租赁财务会计政策进行相应追溯修正。
独立董事会
2021年10月29日
